フリー掲示板

by 無回答
from 無回答 2025/04/14 18:53:31 CA

貰えない

by 無回答
from 無回答 2025/04/14 19:36:55 CA

https://www.canada.ca/en/services/benefits/publicpensions/old-age-security.html

by 条件が合えば
from ３つの内の１つは 2025/04/14 19:55:17 CA

AIの概要
詳細はこちら
はい、「主婦」（有給労働をしていない人）は、カナダ国外に居住していても老齢年金（OAS）の受給資格を得ることができます。海外に居住しながらOASを受給するには、18歳から少なくとも20年間カナダに居住している必要があります。さらに、カナダと社会保障協定を締結している国に居住および就労しており、カナダとその国での居住または就労期間の合計が20年以上の場合も受給資格を得ることができます。

by 無回答
from 無回答 2025/04/14 20:15:33 CA

まさに先週友達たちと話題にのぼってたばかりのタイムリーなトピです。
それは何歳以上からもらえますか？
また、いくらくらいもらえるのでしょうか？
それは人によって違うのでしょうか？

by 無回答
from 無回答 2025/04/14 20:45:57 CA

https://estimateursv-oasestimator.service.canada.ca/en

by 条件が合えば
from ３つの内の１つは 2025/04/14 21:16:31 CA

誰かが載せたRes2とres 5のリンクが読めれば全てが判ります。始められる年はRes2に書いて有る。大体４０年続けてカナダに生活した場合＄５００ぐらい？　条件が合えばRes　5のリンクで各々が貰える額の計算出来る。

CPPは払い込みしていない専業主婦は未亡人になったら旦那の幾分か(３分の１ ?)は貰えるが生存中は貰えない。

ＧＩＳはカナダ在中で無いと貰えない。

実際に貰っている人も居ると思うので乞うご期待。

by 条件が合えば
from ３つの内の１つは 2025/04/14 22:07:11 CA

ＧＩＳはカナダ(在中)で無いと貰えない。＜ーーー在住

by 無回答
from 無回答 2025/04/15 00:14:22 US

＞カナダの年金はカナダに住んでないともらえないのでしょうか？
＞専業主婦でも年金が貰えるみたいなのですが、日本に永久帰国しても貰えますか？

こんな簡単な質問は少しググれば一発で分かると思いますが？
こんな事も自分で調べなくて、全て旦那さんに頼って生きているみたいですね！
専業主婦のイメージがまた悪くなってしまいますね。私は働いているので関係ありませんが。

by 無回答
from 無回答 2025/04/15 04:00:15 CA

障害者枠の人が訴えるんじゃないでしょ。。

１６４に対してティムがブランドイメージの損害を理由に訴えたり情報開示請求をするてことでしょ。１６４はティムって一言もってないって言い訳してるけど、話の流れで閲覧してる人がティムのことって連想するだけでも名誉棄損にあたる可能性があるから。
１６４に書いてあることってもちろん障害者の方も侮辱してるけど、証拠もないのに商品の不衛生さを連想させる内容だからティムの名誉棄損や営業妨害にあたる。
障害者枠っていう雇用枠を採用してる他の企業に対する影響もゼロじゃない。

損害額がわからないとって言ってるけどそれはティムの企業弁護士が計算して訴訟にもっていくか判断する。もし損害額が小さくてもティムはお金の大小よりブランドイメージをとても大切にしてるだろうからもしかしたらJPに情報開示請求くらいはあるかもね。

by 無回答
from 無回答 2025/04/15 04:02:26 CA

↑スレを間違えました。

by 無回答
from 無回答 2025/04/15 11:47:57 CA

素直に専業主婦で年金貰えて羨ましいていえばいいのに。そんなに目くじら立ててひがまなくても。

by 無回答
from 無回答 2025/04/15 11:54:55 US

＞大体４０年続けてカナダに生活した場合＄５００ぐらい？　

また嘘の情報を！この掲示板で嘘ばかり言って何が楽しいんですか？

The maximum monthly Old Age Security (OAS) pension in Canada is $727.67 for individuals aged 65 to 74, and $800.44 for those aged 75 and over, as of April to June 2025.
https://www.canada.ca/en/services/benefits/publicpensions/old-age-security/benefit-amount.html

by 無回答
from 無回答 2025/04/15 11:57:45 CA

うわ！いつの間に！ずいぶん上がりましたね。まあ、生活費も上がってますが。

by 無回答
from 無回答 2025/04/15 12:06:00 CA

日本で受け取ると税金取られて満額じゃなくなるって聞いたんだけど？
その辺どうなの？

by Res 3, Res 6, Res 7だけど
from 無回答 2025/04/15 14:25:43 CA

過去数年　物価が上がったからOLD AGE ペンションの支給額が上がっただけで嘘を付いた訳では無い。

AIより
老齢年金は、消費者物価指数で測られる生活費の上昇を反映するため、1月、4月、7月、10月に見直されます。生活費が下がっても、毎月の支給額は減りません。
The Old Age Security pension is reviewed in January, April, July and October to reflect increases in the cost of living as measured by the Consumer Price Index. Your monthly payment amount will not decrease if the cost of living goes down.


日本で受け取ると税金取られて満額じゃなくなるって聞いたんだけど？
その辺どうなの？　＜ーーー日本に住んで居て、カナダに税の申告し続ければ (場合に依れば) 戻ると思うよ。

by 無回答
from 無回答 2025/04/15 14:30:42 CA

日本永住帰国後にカナダ年金を受け取り可能なのは理解しているのですが
カナダ政府はどうやって日本側の受取人が生存していることを確認するのでしょか？

何かしらカナダ側に毎年申請が必要なのか、日本での確定申告が自動的にカナダ年金機構に
繋がっているのかしら？

by Res 3, Res 6, Res 7だけど
from 無回答 2025/04/15 15:11:40 CA

本人が申告して年金を受給するので本人か家族にcanada政府に申告義務が有る筈。
死亡すれば本人の銀行口座は閉まるし手形も未使用で中に浮くし、自分の想像だけど相続に依る日本のキャピタルゲイン税の徴収も死亡後カナダ政府に依りなされる可能性も。。。

by Res 3, Res 6, Res 7だけど
from 年金への入口 2025/04/15 15:31:33 CA

https://www.canada.ca/en/services/retirement.html

by 無回答
from 無回答 2025/04/16 00:36:04 JP

>何かしらカナダ側に毎年申請が必要なのか、

カナダ国外に居ながら年金をもらっている場合、毎年カナダにTax Return する必要があるはず。

by 無回答
from 無回答 2025/04/16 05:46:09 CA

カナダ国外に居ながら年金をもらっている場合、毎年カナダにTax Return する必要があるはず。<----選択肢は本人に残されている。日本から収入が無いなら申告した方が最初に税引かれる分戻る可能性はある。

日本の収入が有るならカナダ税申告放置。

by 無回答
from 無回答 2025/04/16 08:59:04 CA

JALの定期を買って毎年４月に帰ってきてインカムタックスする、住所は知人の所にし、メールはグーグルを使う。

by 無回答
from 無回答 2025/04/16 09:02:13 CA

CRAも携帯にパスコードを送るから登録してある携帯番号はキープ、カナダ国内でないと受信できない。
結構費用がかかる、携帯の契約はバケーションとして休眠状態にすれば安くなる

by 無回答
from 無回答 2025/04/16 09:21:40 JP

Res.22さんの情報、間違っています。
今は、Pass cord Gridというオプションもありますので、カナダでカナダの携帯キープとか、しなくても大丈夫です。

by 無回答
from 無回答 2025/04/16 09:32:19 CA

23 さん

便乗出すみませんがpasscode grip 詳しく教えてください　

by 無回答
from 無回答 2025/04/16 09:38:19 CA

Grid でしたすみません

by 無回答
from 無回答 2025/04/16 09:41:42 CA

passcode gridで検索したのですがこれがあるとonetime passcodeをテキストに送るとかしなくていいんですね？

by Res23
from 無回答 2025/04/16 09:55:22 CA

CRAのサイトからです。
Res.25　26　さん。
携帯にpasscordが送られてくるのは、TextかVoice messageを選択された時です。

Passcord Gridを選択されれば、それをダウンロードして　ログインすれば携帯電話は必要ないです。Passcord Grid に有効期限がありますので、期限前に、新たなものをダウンロードするだけです。

日本から、実際にこの方法で、ログインできました。

参考になれば、幸いです。

by 無回答
from 無回答 2025/04/16 10:11:06 CA

なるほど大変参考になります！ありがとうございます。

銀行などもこのオプションがあればいいのにですね。もしかしてあるのでしょうか？
スクショまで貼り付けて頂いてわかりやすかったですありがとうございました。

by 無回答
from 無回答 2025/04/16 17:53:36 JP

>カナダ国外に居ながら年金をもらっている場合、毎年カナダにTax Return する必要があるはず。

これって本当でしょうか？日本に住んでてカナダの年金は日本の銀行口座で受給できます。
カナダを出国する際、CRAには国外提出をして日本に帰国、そうなるとカナダでのTax Return
しません。カナダ年金は日本での３月の確定申告が金額が少なくても必要になってきます。その場合、所得が年金だけだったら年金控除があるのであまり心配ないと思います。

by 無回答
from 無回答 2025/04/16 19:08:57 JP

>>カナダ国外に居ながら年金をもらっている場合、毎年カナダにTax Return する必要があるはず。

>これって本当でしょうか？日本に住んでてカナダの年金は日本の銀行口座で受給できます。

どの国の通貨で受け取れるかと、申告は別問題です。

OASは、所得が高いと減る年金ということはご存じでしょうか。
つまり、前年度の総所得（カナダ国内外含めて）が分からないと、次年度のOASの額が決まらないということです。年に一度、4月30日までに、OAS return of Income という、OAS受給者向けの申告が必要になります。

https://www.canada.ca/en/services/benefits/publicpensions/cpp/cpp-international/before-apply.html

As a non-resident pensioner who receives OAS payments, unless you resided in one of these countries in 2014, you must submit an Old Age Security Return of Income (OASRI) before April 30th so that the Canada Revenue Agency can determine if you have to pay the recovery tax. This will also ensure that your OAS payments are not interrupted. The recovery tax is calculated using the net world income that you report on this return.

by 無回答
from 無回答 2025/04/16 19:17:18 JP

補足

＞unless you resided in one of these countries

ちなみに日本はこの one of these countries のリストには入っていませんので申告が必要ということになります。

by 無回答
from 無回答 2025/04/16 20:13:08 CA

どうも其の様ですね。しかし未だ少し疑問が有ります。子供や学生で基礎控除より収入が少ない人は昔は申告を免除されていた記憶が有る。強く言えば収入の無い人が税申告がさせられるか？

例えば昔のハテライトコロニーの人達。しかし近年では彼等も税金を払うと聞く。

by 無回答
from 無回答 2025/04/17 00:51:00 JP

>強く言えば収入の無い人が税申告がさせられるか？

カナダ国内と、国外に住む人は違うと思いますよ。

by 無回答
from 無回答 2025/04/17 14:48:42 JP

カナダ転出を出したら、税金25%引かれてて指定された銀行入金されます。それがカナダであろうが日本であろうがカナダCRAは関係ないので、日本で確定申告します。間違えないように。

by 無回答
from 無回答 2025/04/17 18:09:02 JP

↑日本側については、確定申告が必要。
日本からに年金は税金や健康保険料、介護保険料が源泉徴収されて振り込まれるけど、海外からの年金は源泉徴収されないため。

カナダ側については、次年度のOASの額を決定する為の申告が毎年必要。
申告するのは税金徴収の為ではなく、OASの受給資格（収入制限）を満たしているか確認する為。

あと確か25%のnon resident taxは、非居住者用のフォームでtax returnしたらリファンドされたと思う。

要は、毎年、日本とカナダ両方に申告が必要ということ。

by 無回答
from 無回答 2025/04/17 18:55:41 CA

OASを日本で受け取り続けるためには、カナダで通常の確定申告をするのではなく、T1136 Old Age Security Return of Income (OASRI)というのを提出すればよいのでは？

by グーグル翻訳
from 無回答 2025/04/17 19:03:19 CA

https://www-canada-ca.translate.goog/en/revenue-agency/services/forms-publications/forms/t1136.html?_x_tr_sl=auto&_x_tr_tl=ja&_x_tr_hl=en-US&_x_tr_pto=wapp

https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/forms-publications/forms/t1136.html

by 無回答
from 無回答 2025/04/17 21:23:24 JP

＞T1136 Old Age Security Return of Income (OASRI)というのを提出すればよいのでは？

はい、それが、res35の言う申告です。

by 無回答
from 無回答 2025/04/18 19:23:49 JP

Res35です。
いろいろ調べたところ、非居住者である限り、25％の non-resident taxはリファンドはされないし、日本の確定申告での調整もないみたいですね。

by 無回答
from 無回答 2025/04/18 21:03:06 CA

其れは何処に書いて有りますか　?

by グーグル翻訳
from 無回答 2025/04/19 15:43:52 CA

https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/international-non-residents/individuals-leaving-entering-canada-non-residents/non-residents-canada.html


https://www-canada-ca.translate.goog/en/revenue-agency/services/tax/international-non-residents/individuals-leaving-entering-canada-non-residents/non-residents-canada.html?_x_tr_sl=en&_x_tr_tl=ja&_x_tr_hl=en-US&_x_tr_pto=wapp

by グーグル翻訳
from 無回答 2025/04/19 15:51:16 CA

https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/topics/about-your-tax-return/you-have-file-a-return.html


https://www-canada-ca.translate.goog/en/revenue-agency/services/tax/individuals/topics/about-your-tax-return/you-have-file-a-return.html?_x_tr_sl=en&_x_tr_tl=ja&_x_tr_hl=en-US&_x_tr_pto=wapp

by 無回答
from 無回答 2025/04/19 17:34:56 CA

ちょうど、年金について調べていたのでとても参考になるトピック、ありがとうございます。

どこかで、カナダ国外に住むと何らかの年金の支払いがない、という話を読んだのですが、それはGICのことでしょうか？OASとCPPは（20年以上の居住歴があれば）どこに住んでいても支払われるという理解でよろしいでしょうか。
また、GICというのは受給額（というか収入）が多いとゼロになりますよね？

by 無回答
from 無回答 2025/04/19 19:39:27 CA

GICは銀行の定期預金
GISは国からの生活保護

by 無回答
from 無回答 2025/04/19 20:31:35 CA

20年以上はOAS。

by 無回答
from 無回答 2025/04/19 21:24:43 US

＞20年以上はOAS。

20年未満でも貰えますよ。

Social Security Agreements:
Canada has social security agreements with some countries that allow you to combine the time you lived or worked in those countries with the time you lived in Canada to meet the 20-year residency requirement for OAS.

Example 1
Thomas, 65, lived in Austria for much of his life. He lived in Canada for 16 years after the age of 18. This year, he moved back to Austria to be nearer his aging parents. Normally 20 years of residence in Canada is needed to receive an OAS pension outside Canada, so Thomas would normally not have qualified. However, the social security agreement with Austria allows him to count the time he lived in Austria after age 18 towards meeting the 20 -year residence-in-Canada requirement. Thomas will receive a partial OAS pension outside Canada for the rest of his life.

Note that while the social security agreement helped qualify Thomas to receive an OAS pension, the payment amount is determined by the numbers of years of residence in Canada after age 18. Having lived in Canada for 16 years, Thomas will receive 16/40ths of the full OAS pension.
https://www.canada.ca/en/services/benefits/publicpensions/cpp/cpp-international/eligibility.html

by 43です
from 無回答 2025/04/19 21:48:13 CA

すみません、間違えました
GISですね。

by 無回答
from 無回答 2025/04/20 04:01:32 CA

>>46

どうなんでしょうね。
日本は二重国籍認めていないし,この切り取りを鵜呑みにしたら
逆にカナダに1年間住んで日本で19年間で1/40のOAS貰えるとも理解できますよね？
ケチな国家がここまで優しいとは思えない。

オーストラリアは二重国籍認めているから、カナダ国籍保持限定って落ちじゃないかな？

永久帰国するんだからPR資格も放棄。カナダ国籍保持者じゃない。
OASはカナダ国外に住んだら6カ月後に止まるって話もよく見るから、
私は貰えないと認識しています。

by 無回答
from 無回答 2025/04/20 07:29:50 CA

AI Overview
Learn more
To receive Old Age Security (OAS) while living outside Canada, you generally need to have lived in Canada for at least 20 years after turning 18. If you don't meet this requirement, you may still be eligible if you have lived and worked in a country that has a social security agreement with Canada, with the combined time spent in Canada and that country totaling at least 20 years.
Here's a more detailed breakdown:
20-year residency requirement:
If you have lived in Canada for at least 20 years after turning 18, you can continue to receive your OAS payments while living outside of Canada indefinitely.
Social security agreements:
If you have lived or worked in another country that has a social security agreement with Canada, the time spent in that country and in Canada may be combined to meet the 20-year requirement.
Tax implications:
If you receive OAS while living outside of Canada, you may be subject to the non-resident tax, which is deducted from your monthly payments. You may also need to file an annual income tax return, according to the Canada Revenue Agency (CRA).
Contacting Service Canada:
If you plan to be outside of Canada for more than six months, it's important to inform Service Canada to ensure your payments are continued. You can also reach out to Service Canada for personalized assistance with your OAS situation, according to Steps to Justice and the Canada.ca website.
AIの概要
詳細はこちら
カナダ国外に居住しながら老齢年金（OAS）を受け取るには、通常、18歳から20年以上カナダに居住している必要があります。この要件を満たしていない場合でも、カナダと社会保障協定を締結している国に居住および就労し、カナダとその国での滞在期間の合計が20年以上であれば、受給資格を得られる場合があります。
より詳しい内訳は次のとおりです。
20年間の居住要件：
18歳から20年以上カナダに居住している場合は、カナダ国外に居住しながらもOASの受給を無期限に受けることができます。
社会保障協定：
カナダと社会保障協定を締結している他の国に居住または就労していた場合、その国とカナダでの滞在期間を合算して20年間の要件を満たすことができます。
税金の影響：
カナダ国外に居住しながらOASを受給する場合、非居住者税が課される可能性があり、これは毎月の受給額から差し引かれます。カナダ歳入庁（CRA）によると、年次所得税申告書の提出も必要になる場合があります。
サービス・カナダへの連絡：
カナダ国外に6か月以上滞在する予定がある場合は、納税が継続されるようにサービス・カナダに通知することが重要です。また、Steps to JusticeとCanada.caウェブサイトによると、OASの状況に関する個別のサポートについては、サービス・カナダに問い合わせることもできます。

by 無回答
from 無回答 2025/04/20 07:42:32 CA

カナダ国外に居住しながらOASを受給する場合、非居住者税が課される可能性があり

カナダ国外に6か月以上滞在する予定がある場合は、納税が継続されるようにサービス・カナダに通知することが重要で

by 無回答
from 無回答 2025/04/20 10:13:36 US

＞逆にカナダに1年間住んで日本で19年間で1/40のOAS貰えるとも理解できますよね？
＞ケチな国家がここまで優しいとは思えない。

それはあなたの意見ですよね？
Government of Canadaのページの情報はそうではありませんよ！
https://www.canada.ca/en/services/benefits/publicpensions/cpp/cpp-international/eligibility.html

あなたがもしカナダに20年未満住んだ後に、カナダ国外に移ってOASが貰えないと解釈して申し込まなかったら、カナダ政府にとってはお金がセーブできるのでありがたい事ですね！

by 無回答
from 無回答 2025/04/24 22:37:50 CA

Res35さんのコメントに関して質問があります。詳しい方がいらしたら教えてください。

> ↑日本側については、確定申告が必要。
> 日本からに年金は税金や健康保険料、介護保険料が源泉徴収されて振り込まれるけど、海外か
> らの年金は源泉徴収されないため。
>
> カナダ側については、次年度のOASの額を決定する為の申告が毎年必要。
> 申告するのは税金徴収の為ではなく、OASの受給資格（収入制限）を満たしているか確認する為。
>
> あと確か25%のnon resident taxは、非居住者用のフォームでtax returnしたらリファンドされたと思う。
>
> 要は、毎年、日本とカナダ両方に申告が必要ということ。

カナダから日本の銀行口座に送金してもらったCPP+OASを日本で確定申告する際、手取り額を申告するのですか、それとも差し引かれた25%も併せて申告して、協定国に支払い済みの税金としてクレジットになり、日本で払う税金が減ったりするのですか？

by 無回答
from 無回答 2025/04/25 05:19:22 JP

↑日本の確定申告の金額の記載については良くわかりませんが、少なくとも、日本の所得税との相殺はしないはずです。

何故なら日本とカナダは租税条約はありますが、年金については除外されているからです。

そもそも租税条約は、所得税などの二重課税を防ぐものですが、カナダ側が課す25%は所得税ではなく「非居住者税」というカナダが非居住者に課す独自の税金なので、所得税などと違って二重課税になる類のものでは無いから、と理解しています。

by 無回答
from 無回答 2025/04/25 07:28:40 CA

53さん

いや、そういうことではなくて。
租税条約があるが年金は除外されてる→カナダの年金分は日本では所得税課税されない、
ってことです。
なのでカナダで25％徴収されたあと、更に日本で所得税がかかるというものでは無いです、今のところは。
ただし、日本側に確定申告する際にカナダの年金と払った税金も申告は必要で、
収入から計算される保険料などの額には影響あるかも？（増える？）です。

自分の場合ですけど、日本とカナダの年金（企業年金あり）収入だけでそもそもGIS対象外ですし、
税金25％徴収はちょっと多いかもですけど、誤差範囲内って感じです。
なので日本帰国の方がメリット大きいですね、今のところは。

by 無回答
from 無回答 2025/04/25 08:50:36 CA

54さんは日本国籍で住民票も復活されてPR資格も抜いた状態で
カナダ側にも確定申告している状態なんでしょうか？
それとも日本の住民票は保持して、カナダと二重生活状態なのでしょうか？

“ただし、日本側に確定申告する際にカナダの年金と払った税金も申告は必要”
払った税金ってことはカナダ側の払った税金って理解で合ってますか？

私はカナダ側で年金と企業年金をカナダの銀行口座に振り込む状態を維持したまま
日本へ完全帰国を考えているんですが、PR資格を破棄(予定)した状態で
カナダ側に確定申告し続ける必要があるのでしょうか？

理解力が欲しい、、、w

今後の参考にしたいので、54さんの現状況を宜しければ教えて頂けませんか？
完全帰国？　二重国籍？、PR有無？日本からもカナダからも年金をもらっている？
企業年金？振り込みはカナダ？日本のみ？、確定申告はどちら側？

日本へ完全帰国した次の年の確定申告が複雑そうで怖い。

by 無回答
from 無回答 2025/04/25 13:58:28 CA

54です。

私はリタイア前でカナダ在住です。年金貰える年齢かその少し前に老後資金が貯まったら日本へ帰るつもりで調査中です。
ちなみに日本国籍、カナダPRあり、カナダに不動産有り。
不動産は帰国前に売却予定。
年金は日本とカナダ両方。カナダの企業年金あり。リタイア後の収入メインはカナダの年金です。

払った税金、とはカナダ側の税金です。
年金から自動的に引かれる25％の税金のことです。
ちなみに、企業年金も同じくあらかじめ25％が引かれる事は確認済みです。（会社によって違うかも？）

日本に帰国してカナダのレジデンスで無くなった年から、確定申告は日本でのみ行います。
不動産を残して家賃収入があるとか、カナダから年金以外の収入がある人はまた状況が違うと思います。

私はカナダの銀行解約予定です。
カナダの年金を日本の口座で受け取る事は可能なようです。

完全リタイアのつもりで老後資金を貯めていますが、
為替などで必要があれば帰国後も働いて調整します。

by 無回答
from 無回答 2025/04/25 14:24:45 CA

ちょっと気になるのが、源泉でカナダで引かれた場合でも日本の税法や年金額によっては再度税金かかりますよね？

例えばカナダでOASとCPPを併せて月4000(年間だ48000)としますよね？で、源泉25%つまり1000引かれて年間カナダに払う税金が$12000。

で、54さんは他の収入が無い場合、確定申告の雑所得で日本に48000を円転した額で入力して(簡易にするため1=100で)480万、これに日本のタックスブラケットで所得税を算出、これが120万以下なら二重課税回避で納税ゼロ、これ以上の場合差額を払うって事ですよね？

日本の所得税のブラケットが現在の所900万以下なら25%以下になるので実質課税ゼロで54さんの書かれてる事と実質同じなんですが、年間1200万以上の年金とか、日本が重税化して税率が上がってくると変わりません?

要は年金は所得税対象では無い訳ではなく、対象だが、2重課税回避の関係上、カナダに納めた額が日本の納税額以上ならばその分税金が取られないと理解していたんですが。

by 無回答
from 無回答 2025/04/25 21:20:53 CA

AI検証


ご質問ありがとうございます。カナダで源泉徴収された年金に対する日本での課税について、詳細に検証しますね。
ご提示のケースを基に、段階的に見ていきましょう。
現状の理解と確認
* カナダでの源泉徴収: OAS（老齢基礎年金）とCPP（カナダ年金制度）の合計月額がC4,000（年間C48,000）の場合、源泉徴収25%とすると、年間C$12,000がカナダで税金として引かれることになります。
* 日本での確定申告: 日本の居住者である方が他に収入がない場合、カナダからの年金収入を円換算（仮に1カナダドル＝100円として480万円）して、日本の確定申告で雑所得として申告する必要があります。
* 二重課税の回避: 日本とカナダの間には租税条約があり、二重課税を回避する仕組みがあります。一般的には、外国で納付した税金は、一定の範囲内で日本の所得税額から控除されます（外国税額控除）。
ご提示のケースでの検証
ご指摘の通り、日本の所得税の税率が120万円以下の所得に対して比較的低い場合、カナダで源泉徴収された税額が、日本で計算される所得税額を上回ることがあり、その結果、日本での追加納税が発生しないことがあります。
日本の所得税率は、超過累進税率となっており、所得に応じて税率が上がります。現在の税率（所得税と復興特別所得税を含む）は以下の通りです（令和6年4月25日現在）。
| 課税される所得金額 | 税率 | 控除額 |
|---|---|---|
| 195万円以下 | 5% | 0円 |
| 195万円超 330万円以下 | 10% | 97,500円 |
| 330万円超 695万円以下 | 20% | 427,500円 |
| 695万円超 900万円以下 | 23% | 636,000円 |
| 900万円超 1,800万円以下 | 33% | 1,536,000円 |
| 1,800万円超 4,000万円以下 | 40% | 2,796,000円 |
| 4,000万円超 | 45% | 4,796,000円 |
ご提示の年金収入480万円の場合、所得税率は20%となり、控除額は427,500円です。
* 日本の所得税額 = 480万円 × 20% - 427,500円 = 960,000円 - 427,500円 = 532,500円
一方、カナダで源泉徴収された税金はC$12,000です。仮に1カナダドル＝100円とすると、120万円となります。
この場合、カナダで納めた税金（120万円）の方が、日本で計算された所得税額（532,500円）よりも大きいため、外国税額控除により、日本での追加納税は発生しない可能性が高いと言えます。
将来的な変動要因
ご懸念の通り、以下の要因によって状況が変わる可能性があります。
* 年金受給額の増加: 年間の年金受給額が1,200万円を超えるような場合、日本の所得税率が大幅に上がり、カナダでの源泉徴収額よりも日本の税額が大きくなる可能性があります。
* 日本の税制改正: 日本の税制が改正され、所得税率が引き上げられた場合、同様に日本での追加納税が発生する可能性が高まります。特に、高所得者層に対する税率が引き上げられると影響を受けやすくなります。
* 為替レートの変動: 為替レートが大きく変動した場合、円換算後の年金収入額やカナダで納付した税額の円換算額が変わり、日本の税額との比較に影響を与える可能性があります。例えば、円安が進むと、円換算後の年金収入が増え、日本の税額も増える可能性があります。
* 租税条約の改正: 日本とカナダの租税条約が改正され、外国税額控除の規定が変更された場合、二重課税の回避に影響が出る可能性があります。
重要なポイント
* 年金は所得税の課税対象です。ただし、二重課税を避けるための外国税額控除の仕組みがあります。
* 外国税額控除は、その年の日本の所得税額を上限として適用されます。
* 確定申告の際には、カナダの年金の支払通知書や源泉徴収票などの書類が必要になります。
* 為替レートは、実際に年金を受け取った時点のレートで換算する必要があります。
結論
現時点の日本の所得税率に基づけば、ご提示の年間480万円の年金収入の場合、カナダでの源泉徴収額が日本の所得税額を上回る可能性が高く、追加納税は発生しないと考えられます。しかし、将来的に年金受給額の増加、日本の税制改正、為替レートの変動などによって、状況が変わる可能性があることはご理解の通りです。
年間1,200万円以上の年金収入や、日本の税率が上昇した場合には、日本での追加納税が発生する可能性は十分にあります。
ご自身の状況に合わせて、毎年正確な情報を確認し、確定申告を行うことが重要です。ご心配な場合は、税務署や税理士に相談することをお勧めします。

by 無回答
from 無回答 2025/04/25 21:53:17 JP

Google では良く最初のAIの回答が表示されるけど、あれは信用しちゃダメ。

* 二重課税の回避: 日本とカナダの間には租税条約があり、二重課税を回避する仕組みがあります。一般的には、外国で納付した税金は、一定の範囲内で日本の所得税額から控除されます（外国税額控除）。

日本とカナダの租税条約は、年金には当てはまりません。

日本年金機構「協定意相手国別の注意事項（カナダ）」
https://www.nenkin.go.jp/service/shaho-kyotei/kunibetsu/notice/canada.html

日本とカナダとの間では、租税条約を締結していますが、年金条項がないために、それぞれの国で支払われる年金について、その支払国の租税法により課税されます。

by 無回答
from 無回答 2025/04/25 22:00:21 JP

＞要は年金は所得税対象では無い訳ではなく、対象だが、2重課税回避の関係上、カナダに納めた額が日本の納税額以上ならばその分税金が取られないと理解していたんですが。

そもそもカナダ側で引かれる２５パーセントは所得税ではないですよ。
非居住者税という独自の税金です。
カナダ側は所得税は引いてないので、相殺も調整もないと思います。
単に振り込まれた額が年金額という理解で良いのでは。

私の理解では、25パーセントを引いて振り込まれた額が、受け取った年金額となり（その額にもし日本側の年金があれば足して）その総額が年金収入となり、それに日本側で所得税が課税されるのではないでしょうか？

by 無回答
from 無回答 2025/04/25 22:20:18 CA

＞日本とカナダとの間では、租税条約を締結していますが、年金条項がないために、それぞれの国で支払われる年金について、その支払国の租税法により課税されます。

「それぞれの国で支払われる年金について、その支払国の租税法により課税されます。」

ここですが、これは日本の年金(例えば国民年金1万)とカナダの年金(例えばOAS700ドル)それぞれが各自の租税法で課税される（つまり日本とカナダの両国の年金を合算したり相殺したりせず、日本の年金は日本の所得税法で、カナダの年金は非居住者税で課税される）と書いてあるだけで、

租税条約が適用除外になる訳ではないので外国税額控除は普通に生きていますよ。

by 無回答
from 無回答 2025/04/25 22:38:10 JP

＞租税条約が適用除外になる訳ではないので外国税額控除は普通に生きていますよ。

そうなんですか？
社会保険労務士さんのウェブサイトにこのような文言があったので、できないものと思っていました。

https://www.plumandapple.jp/%E3%82%AB%E3%83%8A%E3%83%80%E5%B9%B4%E9%87%91/

16．海外年金の所得税について（確定申告について）
（１）カナダでの源泉徴収率　最大25％
　　　日本とカナダの間には租税条約が締結されていますが、年金については除外されており、租税条約での還付は出来ないと理解しています。

また、他のウェブサイト（三井住友信託）には、海外所得との相殺や免除を申告する際は「租税条約に関する届出書」の提出が必要との記述がありますが、カナダについては、その届出書は提出できないと書かれています。提出できないのであれば免除も相殺もできないのでは？と思うのですが。

https://www.smtb.jp/business/pension/pamail/e-news/2021042dbs.pdf
② 租税条約上、「退職年金」に関する条項の無い国・地域
・ 租税条約を締結しているものの、「退職年金」に関する条項が存在しない場合についても、「退職年金」が国内課税の取り扱いとなるため「租税条約に関する届出書」を提出することはできません。当該取り扱いとなることが確認できている国・地域は以下のとおりです。
タイ、 スウェーデン、 カナダ、南アフリカ 、 ガーンジー

by 無回答
from 無回答 2025/04/25 22:51:53 CA

1、還付（要はカナダに125万払ったのに、日本の所得税が50万だが75万還付することはできない）はできないってことです。ある国では2か国の年金が相殺or合算されて、外国で引かれた税金が還付可能な国があると言う事ですが、カナダはそうではないよ、と言う事です。

2、三井信託のサイトはあくまで「退職年金」の話で、退職年金は日本で源泉所得税の免税（以下、「退職年金条項」）がある場合があるんですが、カナダの年金は雑所得扱いです、ですので関係ない話なんですよ。

by 無回答
from 無回答 2025/04/26 12:22:13 CA

https://bbs.jpcanada.com/log/11/40187.html

過去トピでも既に書かれていますね。

by 55
from 無回答 2025/04/26 16:27:35 CA

54さん情報ありがとうございます。

私も持ち家を売って帰国予定なので、現在遺族年金と企業年金のみの収入です。

為替がらみでカナダドルで保持するのもいいかなと思っています。
と言ってもカナダの口座には最低限の現金のみを残して
年金がたまったら日本の銀行へ送金予定です。

CPP/OASはカナダ側の生存確認のためにカナダ側にも確定申告が必要だとも
書き込みがり、日本のみの確定申告では完結しないのかとの疑問もあります。

by 無回答
from 無回答 2025/04/30 09:13:36 CA

夫が亡くなった、専業主婦は年金もらえますか？
至急情報をお願いします。

by 無回答
from 無回答 2025/04/30 09:30:20 CA

もらえます、政府の年金サイトで自分にはどれが受給資格があるか調べて移民になったときの書類のコピーと一緒に請求する。

by 無回答
from 無回答 2025/04/30 09:38:15 CA

日本に永久帰国してもらえる年金の種類と金額は少ない、税金は前払い
スノーバードになり、毎年インカムタックス処理を行い、１８３日ルールを保てばカナダに住んでいるのと同じ金額もらえる

銀行利子の良い時には不動産を売ったお金をGICに入れておけば利子収入がカナダでもらえる
日本ではほとんどゼロ

by 無回答
from 無回答 2025/04/30 16:58:12 CA

前提にカナダ国籍と日本国籍の婚姻状態で、
カナダ国内で生活している時に夫が亡くなった場合の話です。
カナダ国外だとわかりません。

遺族年金は貰えますよ。
パートナーが既にCPPを受給している場合は、その年金の最高60％も貰えます。
ただ1300？1200？がmax額になります。
企業年金も引き継げる場合がありますが、企業年金の書類のにあなたの名前が
死後の受け取り指名されている場合だけ。

葬儀屋がCRAへの書類提出も手伝ってやってくれます。
驚いたのが旦那の爺様婆様までの両親の名前も聞かれました。
親族に電話してようやく判明。実際に旦那の両親の名前のスペルも曖昧で、、、、（ｗ
CPPとT4A(P)と死亡一時金2500が貰える。
企業年金は自力で電話した。

by 無回答
from 無回答 2025/04/30 17:04:00 CA

追記

Common-Law状態でも受給可能だけど、遺言書は必須ではないが
準備したほうが処理がスムーズです。

by 無回答
from 無回答 2025/04/30 19:56:09 JP

>CPP/OASはカナダ側の生存確認のためにカナダ側にも確定申告が必要だとも
書き込みがり、日本のみの確定申告では完結しないのかとの疑問もあります。

日本在住であれば、当然ながら、日本の確定申告は必要です（日本国内の年金収入のみであれば400万円？だったか以下だと確定申告は不要ですが、海外の年金を受け取っている場合は額にかかわらず必ず必要です）。

カナダ側にも申告が必要です。これは、いわゆる所得税課税のための申告ではなく、前年度の収入の申告です（申告したからといって税金が課せられるものでありません）。
なぜなら、カナダのOASは所得制限があり、一定以上の所得があると、徐々に減らされる仕組みだからです。
つまり、カナダ側は前年度の所得を把握しないことには、本年度のOASの額が決められないことになります。なので、OASの額を決めるため、毎年、所得の申告が必要で、この申告を怠ると申告があるまでOASはストップします。

by 無回答
from 無回答 2025/05/02 18:36:53 CA

このトピックのおかげでカナダの公的年金を日本で受け取る仕組みについて理解できましたが、RRSP（RRIF）はどうでしょうか？私の理解では、RRSPの税繰延制度は日本の制度ではないので、日本に帰国したらRRSPアカウントの毎年の収益を雑所得として確定申告で報告しなければならない。引き出すときは、カナダで税金を源泉されるが、日本に申告する必要はない（毎年の収益をすでに申告済みの貯金の引き出しと同じなので）と理解しています。実際に、日本でRRIFを受け取っている方がいらっしゃれば、教えていただけないでしょうか？

by AIに依れば
from 無回答 2025/05/02 19:15:52 CA

AI概要
詳細はこちら
カナダの非居住者になった場合、通常はRRSPまたはRRIFを維持することができますが、課税繰り延べやRRSP拠出金控除といったカナダの税制優遇措置は受けられなくなります。非居住者としてRRSPまたはRRIFから資金を引き出すと、カナダの非居住者源泉徴収税が課されます。RRSP/RRIFの登録を解除して資金を引き出すこともできますが、その場合、カナダで課税対象となります。
詳細：
RRSP/RRIFの維持：
非居住者であっても、RRSPまたはRRIFを保有し、投資運用を継続することは可能です。ただし、カナダで税額控除の対象となる拠出はできなくなります。RRSPまたはRRIFからの引き出しには、25%の源泉徴収税が課されます。
登録抹消と引き出し：
RRSPまたはRRIFから資金を引き出し、登録を抹消することができます。これはカナダで課税対象となり、引き出した金額に対して所得税を支払う必要があります。
税金の影響：
非居住者の場合、RRSPまたはRRIFからの引き出しによる収入に対して、新しい居住国でも税金が課される場合があります。新しい国での税金の影響を理解するために、税理士に相談することが重要です。
非居住者源泉徴収税：
非居住者としてRRSPまたはRRIFから資金を引き出す場合、25%のカナダ非居住者源泉徴収税が課されます。この税金は源泉徴収され、NR4フォームで報告されます。
みなし譲渡の報告：
RRSPまたはRRIFの登録を抹消する場合、みなし譲渡によって生じたキャピタルゲインまたはロスをカナダの最終確定申告書で報告する必要があります。
RRSPの引き出し規則と税金 |サンライフ・カナダ
2024年1月9日 — カナダから永住する場合、RRSPはどうなりますか？ * 一括引き出しを行い、RRSPの登録を解除してください。

サンライフ
カナダからの移住 – 移住時の税務計画に関する考慮事項…
2023年9月13日 — どちらのプランでも、返済期限は以下のいずれか早い日付となります。1) 確定申告書を提出する前…

エンリッチド・シンキング

カナダからの移住者の財産の譲渡
2025年1月21日 — みなし譲渡の報告　2024年の確定申告で、…によって生じたキャピタルゲインまたはキャピタルロスを報告してください。

Canada.ca
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生成AIは試験段階です。財務に関するアドバイスについては、専門家にご相談ください。
カナダを離れる際のRRSP
非居住者であっても、カナダ国内で稼いだ所得からの拠出枠が残っている場合は、RRSPに拠出できます。しかし、非居住者としてカナダで収入がなければ、新たな拠出枠は生まれません。
カナダを離れる場合、TFSA、RRSP、CPP、OASは…

by 無回答
from 無回答 2025/05/02 22:26:50 JP

AIの回答貼るのはやめて欲しい
結構間違いとか、古い情報を元に回答生成してることが多いから

貼るなら大元の情報か、検索ワードを提示して自分で検索してもらうようにするほうが安心だし親切

by 無回答
from 無回答 2025/05/03 05:51:30 JP

No, if Canada has a tax treaty with Japan, you generally do not need to file an Old Age Security Return of Income (OASRI) if you are a non-resident receiving OAS payments. The tax treaty provisions typically handle any tax obligations related to OAS payments.

なので、カナダに申告する必要ないみたいですよ。

by 無回答
from 無回答 2025/05/03 07:56:31 JP

Res75さん、これって、AIの自動生成回答でしょ。
だからAIを信じちゃいけないんです。
きちんと調べてから投稿しないと誤情報を撒き散らすことになりますよ。

日本とカナダはtax treatyがあるけど。年金は除外されてるので、年金に関しては申告は必要です。

AIは、Tax treatyがあるという部分のみを見て（年金が除外されている事は無視して）回答を自動生成します。こういう事が多いのでAIの回答は読まないほうが無難です。

https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/forms-publications/publications/t4155/t4155-old-security-return-income-guide-non-residents.html

You do not have to file the OASRI if you received OAS in 2024, were a resident of a region or country (listed below)

この「Tax treaty regions and countries」の中にJapanは含まれていません。

by 無回答
from 無回答 2025/05/03 08:18:51 CA

なので、カナダに申告する必要ないみたいですよ。<---- you( generally) do not need to need to file
解釈を一方的に解釈し過ぎです。

場合も有るけど( 通常は)提出する必要はありません

by キャピタルゲイン税の事です。
from 無回答 2025/05/03 08:41:37 CA

過去に探し当てた税法上で見つけた例外の記憶では、逆につまり除外されて申告が必要だと書かれていると私は解釈します。此のスレの途中のレスを読んでいないですが、除外されている事がらに相続された不動産や黄金や株、事業等の相続、贈与で受け継いだ日のその日の公定価値の判断と証拠が必要なのです。

申告しなければ証拠は見つからない。何処かの国の法律見たいに後付けで証拠を足す事も出来ない事は無いけれどハードルは高く成る。

by 無回答
from 無回答 2025/05/03 08:58:36 JP

>場合も有るけど( 通常は)提出する必要はありません.

そのとおり。tax treatyがあれば「通常は」提出する必要はありませんが、日本の場合は、tax treatyがあっても、提出は必要です

安易にAIに頼らず大元のサイトを見るようにしましょう

最近、ぐぐるとAIの回答が出てくるけど明らかな間違いが結構あります。何だったか、大笑いするような間違いもあったけど、法律や税金関係は、Aiに断言されちゃうと信じる人も多いから危険です

by 無回答
from 無回答 2025/05/03 08:59:18 US

この動画はカナダ国外でリタイアしようと考えている人には勉強になります！

Retiring Outside Canada: Will You Lose Your CPP, OAS & GIS?
https://www.youtube.com/watch?v=dCY7Rm2qwKQ

by 無回答
from 無回答 2025/05/03 09:43:16 JP

Res 80　さんが教えて下さった動画、分かりやすかったです！
この動画一本で、トピ主さんの質問、解決しますね。