以前のトッピック↓について質問させてください。
http://bbs.jpcanada.com/detail.php?bbs=11&msgid=22508&resid=0&cat=&icon=

たしかトピ主さんは、気に入った物件があるので購入するにあたって
今からRRSPを購入して90日後に、そのお金を使用したい。
とのことでしたが、どんな点で得があるのでしょうか？

もちろん、RRSPを購入すれば、その金額に税金がかからないのは分かります。
そのお金は15年以内にRRSPの口座に戻さなければ（Repayしねければ)なりませんが、
下のリンクの中のExampleによると、その戻すお金は課税対象のようです。
http://www.cra-arc.gc.ca/tx/ndvdls/tpcs/rrsp-reer/hbp-rap/rpymnts/hw-eng.html

始めはRepayも非課税かと思っていたのですが、そうでないとすると
今年のRRSPを今から買って90日待つ利点って何なんでしょうか？
家を買ったあとに今年分のRRSPを購入してもそんなに差がないように思えるのですが・・・

RRSPは、老後に引き出すときに当然その時点でのIncome Taxがかかりますが、
HBPでお金を一時的に下ろして、そのお金を口座に戻して、老後にそれを
引き出すときにはやっぱりIncome Taxを払うことになります。

私が理解したHBPの利点は、キャッシュがない場合に既にある自分のRRSPの口座のお金を
無利子で15年（もちろん毎年最低15分の1返却しなければなりませんが）借りれ、
非課税で引き出せるってことだという結論になりました。

何か間違っているのかもしれません。
アドバイスをいただけると幸いです。

すいません、HSPではなく「HBP」の間違いでした。

トピ主さんが貼り付けた以前のトピにコメントした者です。

トピ主さんの書き方（課税、非課税）に、あれ？っと思ったので私の解釈を書かせて頂きます。

RRSPを購入するとその年度の収入からRRSP購入分が引かれますよね。

例えば、年収＄２万、RRSP購入が＄５千だと、その年度のタックスリターンに出す収入は＄１万５千。
つまり支払わなければいけないインカムタックスは＄２万に対してではなく＄１万５千に対してなので、
たいていの場合リターンがあると思います。

で、トピ主さんが貼り付けたCRAのサイトの説明ですが、これはRepayの分は年収分から差し引くことはできませんよ、と説明しているのだと思います。

つまり、年収＄２万、RRSP購入＄５千、Repay＄３千だとしたらその年度の収入は＄１万２千ではなく＄１万５千。

確かにRepayの分もContributeできたら、２回（購入時とRepay時）Contributeされてしまうことになりますよね。


トピ主さんの疑問に思われている利点ですが、例えばRRSPの購入枠が沢山残っていた場合、この制度を使うとインカムタックスが沢山返ってくることになります。

現に私達は家購入の９０日前に＄２万程RRSPを購入したため、タックスリターンがかなりありました。


これが私の解釈になりますが、もし間違いがありましたら、他の方訂正お願いします。

書き忘れましたが、この制度を利用してRRSP（上限一人＄２万５千）を借り入れてもその年の収入としてカウントされません。

つまり、年収＄２万、HBPを利用してRRSPから＄２万５千引き出し。収入＄２万のまま。

かたやこの制度を利用せず、RRSPから引き出すと、、、

年収＄２万、RRSPから＄２万５千引き出し。収入＄４万５千になるのでかなりの追徴課税があると思います。

Rさん

コメントありがとうございます。
だいたい正しくRさんの言うとおりに理解しています。

ただ1点、追加で質問させてください。

> トピ主さんの疑問に思われている利点ですが、例えばRRSPの購入枠が沢山残っていた場合、
> この制度を使うとインカムタックスが沢山返ってくることになります。

> 現に私達は家購入の９０日前に＄２万程RRSPを購入したため、タックスリターンがかなりありました。

これについてですが、たとえば、失礼ですが、Rさんの例で質問させていただくと、
もしキャッシュがたくさんあって、家を買ったあとに次の年の2月末までにRRSPを
(＄２万）購入しても同じだけのタックスリターンはあることになりますよね？
これを実現するには＄２万余計にもっていないといけないことになりますが・・・

もし上の考え方があっていれば、欲しい物件がるのにわざわざ90日待つ
必要がないということになりますよね？
（預けていたお金に若干の利子はつくかもしれませんが）

私の場合、昨年の年収が低い（半年しか働いていない）ため、
逆にRRSPの枠があまりないのです。
現在のお給料で、Mortageの月の返済額にかなり余裕がありそうなため、
欲しい家があったらすぐに買って、年度内にRRSPをあとから購入すれば
いいのかなって結論になったのですが・・・

この考え方あっていますか？

Rです。トピ主さんの再度の質問読ませて頂きました。

そうですね。トピ主さんの考えは間違ってないと思います。

ただ、９０日待つ、と言うところですがRRSPを購入して９０日待ってから家を探すのではなく、タイトルの変更日が９１日目以降ならOKという事です。

つまりトピ主さんが例えば今日気に入ってオファーを入れたい物件があるとしますよね。
だからといって、その物件の引渡しが明日可能か、と言ったら普通は無理だと思います。たいていは数ヶ月先になると思います。

私達の場合も当初の引渡し日は７０日程先でした。

なのであとプラス２０日待てばHBPを使えることになります。私達はこのプラス２０日を待ってHBPを使うことを選択しました。


それと、人それぞれの考え方だと思いますが、もし仮に私達に何かに使える余分な資金があったらまずHBPを利用してRRSPを購入し、そのあとは家購入のダウンペイメントにあてるか、RRSPの枠がまだかなり残っていたら翌年以降のインカムタックス用にとっておくと思います。

ただ私達にはその余分な資金がなかったのでHBPを利用してタックスリターンを増やしました。

トピ主さんがこの制度を使うことに利点を見いだせなかったらあえて使うことはないと思いますよ。
無利子ですが１５年間のローンを抱えることになりますし。

現に私がお願いしたブローカーさんはあまり賛成ではない口調でしたし、リアルターは賛成なようでした。

トピ主さんにとっての最善の選択ができるといいですね。

Rさん、コメントありがとうございます。

引渡し日までに十分時間がある場合は、RRSPを購入する価値がありそうですね！

私の不動産屋は、場合によっては、70日とか90日とかタイトル変更までに
とらずに、３〜4週間の場合があると言っていたので、
ある程度、キャッシュフローは確認しておいたほうがいいと思いました。

これで両方の条件が見えてきました。
本当にありがとうございました。